L'implementazione di modelli di compliance nelle organizzazioni contribuisce all'esenzione dalla responsabilit\u00e0 penale per omessa vigilanza ed \u00e8, soprattutto, un alleato strategico per l'implementazione di una cultura etica che rispetti i valori pi\u00f9 profondi dell'ente. <\/p>\n\n\n\n
Di conseguenza, un programma di regolamentazione e conformit\u00e0 legale negli enti ecclesiastici \u00e8 una necessit\u00e0 che viene sempre pi\u00f9 considerata inevitabile.<\/p>\n\n\n\n
Questo \u00e8 stato uno dei messaggi principali lanciati nel ForumParola<\/em> l'anno scorso dai relatori, Alain Casanovas, capo dei servizi di Conformit\u00e0 legale<\/em> di KPMG Spagna, e Diego Zalbidea, professore di diritto canonico presso la facolt\u00e0 di diritto canonico dell'Universit\u00e0 di Navarra. Un colloquio organizzato dalla rivista Palabra, che si \u00e8 svolto in una filiale centrale di Madrid del Banco Sabadell.<\/p>\n\n\n\n Il forum ha lasciato ai partecipanti il desiderio di specificare ulteriormente un eventuale modello di conformit\u00e0<\/em>Questo obiettivo \u00e8 stato raggiunto lo scorso giugno, virtualmente, con decine di partecipanti che hanno posto numerose domande ai relatori stessi. Il tema del ForumParola<\/em> \u00e8 stato Implementazione di un programma di compliance in un ente ecclesiastico. Studio di caso<\/em>.<\/p>\n\n\n\n Ha presentato il webinar<\/em> il direttore di Palabra, Alfonso Riob\u00f3, che ha dato la parola al direttore delle Istituzioni religiose del Banco Sabadell, Santiago Portas, e poi agli oratori. Il coordinatore tecnico della sessione \u00e8 stato il responsabile informatico dell'arcidiocesi di Burgos, Jos\u00e9 Luis Pascual, con la collaborazione del Centro Acad\u00e9mico Romano Fundaci\u00f3n (CARF).<\/p>\n\n\n\n Numerose persone hanno partecipato, sia dalla Spagna che da vari Paesi delle Americhe. Tra loro c'erano leader di entit\u00e0 ecclesiali: conferenze episcopali, diocesi, vita consacrata, associazioni, movimenti e altre istituzioni; cos\u00ec come avvocati, professori e altre parti interessate.<\/p>\n\n\n\n La sessione di formazione \u00e8 stata preceduta da un caso di studio pratico (\".studio di caso<\/em>\"), preparato per l'occasione dal professor Diego Zalbidea. Il caso \u00e8 stato articolato intorno allo schema istituzionale e alle attivit\u00e0 svolte da una diocesi immaginaria, sviluppata da entit\u00e0 di diverso ordine e categoria. La diocesi progettata era di tipo medio-grande; ad esempio, a titolo indicativo, era composta da 315 parrocchie con 280 sacerdoti, e 1.145 dipendenti nelle organizzazioni del suo perimetro di consolidamento. Per le organizzazioni ecclesiastiche diverse dalla diocesi, il caso presentato \u00e8 servito in ogni caso da paradigma.<\/p>\n\n\n\n Sulla base di questi dati, \u00e8 stato proposto il lavoro di implementazione dei programmi di conformit\u00e0 per le varie attivit\u00e0. Il primo e fondamentale passo, secondo la proposta di Diego Zalbidea per la sessione nel suo complesso, \u00e8 stato quello di determinare l'architettura del sistema. conformit\u00e0<\/em>. In ambienti molto semplici - ad esempio, dove c'\u00e8 un'unica entit\u00e0 che svolge un'unica attivit\u00e0 - questo primo passo potrebbe essere superfluo; ma diventa sempre pi\u00f9 necessario con l'aumentare della complessit\u00e0, e lo \u00e8 certamente nel caso in questione, dove ci sono diverse entit\u00e0 che svolgono attivit\u00e0 diverse.<\/p>\n\n\n\n La determinazione dell'architettura del modello consente di individuare aspetti quali: a) il livello di accentramento dell'ambiente di controllo, da cui dipende l'eventuale necessit\u00e0 di un unico organo di controllo conformit\u00e0<\/em> b) il livello di supervisione, in quanto in alcune situazioni pu\u00f2 essere sufficiente che l'organismo si limiti a emanare linee guida, in altri casi pu\u00f2 dover emanare istruzioni e monitorarne l'osservanza, e infine pu\u00f2 dover svolgere direttamente attivit\u00e0 di controllo.<\/p>\n\n\n\n L'architettura risultante non deve necessariamente essere uniforme a diversi livelli; potrebbe essere centralizzata per alcune attivit\u00e0 che lo richiedono e decentrata per altre.<\/p>\n\n\n\n Una volta definita l'architettura del modello, \u00e8 possibile determinare gli organi del modello. conformit\u00e0, <\/em>e la sua composizione; stabilire il livello di supervisione; determinare (attraverso i protocolli) alcuni elementi essenziali come le politiche di base e i canali di comunicazione; determinare il numero di valutazioni del rischio da sviluppare; e sviluppare i documenti che descriveranno il modello.<\/p>\n\n\n\n \"Nelle piccole organizzazioni, o in una piccola azienda, la<\/em> conformit\u00e0 non \u00e8 troppo difficile. Tuttavia, quando parliamo di organizzazioni complesse, come una diocesi, abbiamo molti dubbi,<\/em> Alain Casanovas ha sottolineato nel suo intervento.<\/p>\n\n\n\n \"In una diocesi, attivit\u00e0 molto diverse sono svolte da entit\u00e0 di natura molto diversa. Questo significa che dobbiamo avere un modello di <\/em>conformit\u00e0 Ma dovremmo avere un modello in ogni singola entit\u00e0, dovremmo averlo per ogni attivit\u00e0, dovremmo averlo a livello diocesano? Come dovremmo averlo? <\/em>Si \u00e8 trattato di una serie di domande a cui l'esperto di KPMG ha risposto, sia nel suo intervento sia nelle risposte alle domande poste, insieme al professor Diego Zalbidea. <\/p>\n\n\n\n In sintesi, Alain Casanovas ha distinto \".tra modelli centralizzati, modelli decentralizzati e modelli ibridi. I modelli centralizzati sono quelli in cui c'\u00e8 una concentrazione nel processo decisionale, e noi andremmo verso un modello di <\/em>conformit\u00e0 centralizzato, sia di livello 1, dove il sistema \u00e8 molto verticalizzato, sia di livello 2\".<\/em>. Il modello 2 rimane il modello aziendaleMa le entit\u00e0 hanno un certo livello di autonomia, vengono date loro delle linee guida e ci si assicura che le cose vengano fatte bene. In ogni caso, c'\u00e8 un alto livello di supervisione.<\/em> <\/p>\n\n\n\n \"Al punto 3 si parla di una differenziazione delle competenze. Sarebbe, con tutto il rispetto, come le competenze dello Stato e quelle delle comunit\u00e0 autonome. Vale a dire che alcune competenze appartengono all'entit\u00e0, mentre altre appartengono chiaramente alla casa madre, all'azienda principale\".<\/em><\/p>\n\n\n\n \"Lo scenario 4 \u00e8 quello della piena autonomia, in cui ciascuna delle entit\u00e0, con le sue attivit\u00e0, gode di piena autonomia e ha autonomia gestionale e capacit\u00e0 di prendere le proprie decisioni\". \u00c8 l'esatto contrario dello scenario di un'unit\u00e0 decisionale di grandi dimensioni, il livello 1.<\/em><\/p>\n\n\n\n In un modus operandi decentrato, dove ci sono attivit\u00e0 centrali e altre pi\u00f9 a livello di attivit\u00e0 o di entit\u00e0, \"Passeremmo a modelli ibridi e poi, se \u00e8 decentralizzato, a modelli decentralizzati\", <\/em>ha aggiunto l'avvocato.<\/p>\n\n\n\n \"Nei modelli centralizzati, a livello centrale si ha una visione molto dettagliata di tutto ci\u00f2 che accade e si pu\u00f2 esercitare la prevenzione, il rilevamento e la gestione precoce degli incidenti in modo uniforme e coerente in tutto il perimetro. C'\u00e8 una grande capacit\u00e0 di mettere in atto una <\/em>conformit\u00e0 monopolistico in tutta l'organizzazione\".<\/em><\/p>\n\n\n\n \"Il grande svantaggio \u00e8 che i modelli centralizzati producono un ambiente molto favorevole alla contaminazione delle responsabilit\u00e0,<\/em> ha aggiunto Alain Casanovas. \"Cio\u00e8, in un incidente in un'entit\u00e0 all'interno del perimetro di questo grande conglomerato di entit\u00e0 e attivit\u00e0, \u00e8 molto facile che questa responsabilit\u00e0 legale - e non stiamo parlando solo della questione dell'immagine - si trasmetta, finisca per essere trasferita all'intero gruppo. Alla fine, le spiegazioni e le responsabilit\u00e0 finiscono per essere richieste a livello di gruppo\".<\/em>.<\/p>\n\n\n\n Anche i modelli ibridi, che rappresentano un mix, presentano vantaggi e svantaggi. \"Il vantaggio \u00e8 che sono molto reattivi alle esigenze locali. \u00c8 pi\u00f9 facile fare una buona gestione quando si \u00e8 vicini all'attivit\u00e0, anche geograficamente.<\/em><\/p>\n\n\n\n Per quanto riguarda le parrocchie, \"Dovremmo chiederci: che livello di autonomia ha una parrocchia? Pu\u00f2 fare quello che vuole? In questo modo possiamo vedere se pu\u00f2 avere un modello di <\/em>conformit\u00e0 o semplicemente la traduzione del modello dal <\/em>conformit\u00e0 dell'ente o dell'organismo a cui riferisce. Questo determiner\u00e0 il livello di supervisione<\/em>\", ha dichiarato Alain Casanovas.<\/p>\n\n\n\n Il professor Zalbidea ha riferito che \"Non pochi parroci partecipano a queste sessioni. Ci saranno parrocchie che hanno risorse e possono farlo, ma in Spagna ci sono 23.000 parrocchie e la maggior parte di esse non \u00e8 in grado di avere un organismo parrocchiale. <\/em>conformit\u00e0Sembra necessario che la Curia li sostenga e ne fissi i parametri\".<\/em><\/p>\n\n\n\n Alcune domande volevano approfondire ulteriormente quello che sarebbe stato un modello ragionevole per la conformit\u00e0 <\/em>per una diocesi; sui passi che la Conferenza episcopale (CEE) potrebbe compiere; e sulle curie diocesane. Ecco un estratto di alcune delle risposte al colloquio condotto dal professor Diego Zalbidea. Le iniziali corrispondono ai relatori citati:<\/p>\n\n\n\n A.C.: \"In una diocesi complessa, con molte attivit\u00e0, non esiste una risposta universale per implementare un modello. Forse possiamo finire con un modello ibrido perch\u00e9 \u00e8 la cosa pi\u00f9 normale da fare. Nel caso di una diocesi, condividete un progetto e un'immagine comune. Questo \u00e8 ovvio. Questo fatto ci porta a modelli centralizzati o ibridi.<\/em><\/p>\n\n\n\n D.Z.: \"Sono dello stesso parere.<\/em><\/p>\n\n\n\n A.C.: \"La mia conoscenza delle attivit\u00e0 di una diocesi \u00e8 molto pi\u00f9 limitata di quella del professor Zalbidea, ma sicuramente opteremmo per un modello ibrido in cui ci sia una politica di base e un ambiente di controllo, e sto parlando di un minimo di minimi. Visto dall'esterno e con tutte le avvertenze del caso, ci\u00f2 che ha senso \u00e8 un modello con un ambiente di controllo e parametri di condotta, di politiche, che sia comune, e da l\u00ec svilupparlo a livello locale, con delegati o con modelli propri, a seconda del livello di autonomia delle attivit\u00e0\".<\/em>.<\/p>\n\n\n\n D.Z.: \"Chiedono quali passi la Chiesa dovrebbe compiere in questo campo; nelle diocesi, nella stessa Conferenza episcopale...\".<\/em><\/p>\n\n\n\n A.C.: \"Ci sono questioni decisionali che mi sfuggono molto. Forse un approccio da parte della Conferenza episcopale potrebbe essere quello di stabilire un modello minimo per le diocesi, in modo che queste ultime vadano a cascata, ma che venga richiesto un denominatore comune. Per quanto riguarda la compliance, per quanto riguarda i grandi gruppi commerciali, che sono quelli che conosco meglio, la mancanza di coerenza non va bene. Forse, a livello di Conferenza episcopale, si potrebbe stabilire un minimo comune denominatore a livello diocesano, e che le diocesi, sulla base di questo mandato, lo trasferiscano verso il basso, e avremo un denominatore comune in tutte le diocesi, adattato alle singolarit\u00e0 di ciascuna di esse\". <\/em><\/p>\n\n\n\n D.Z.: \"La questione \u00e8 che la Conferenza episcopale in quanto tale non ha alcuna competenza normativa sulla maggior parte di questi reati nei confronti delle diocesi. Un'altra cosa sarebbe chiedere alla Santa Sede una delegazione speciale per dare norme specifiche per tutte le diocesi\".<\/em><\/p>\n\n\n\n D.ZUn'altra domanda. La Curia ha un ruolo centrale nel governo della diocesi, dove si prendono la maggior parte delle decisioni. La Curia sarebbe il dipartimento in cui riunire e sintetizzare i programmi della diocesi? <\/em>conformit\u00e0\"?<\/em><\/p>\n\n\n\n A.C.: \"Ha perfettamente senso. Ma bisogner\u00e0 vedere se i parametri internazionali di indipendenza e autonomia saranno rispettati. Ma in termini generali ha senso.<\/em><\/p>\n\n\n\n Z.B.: Si pongono anche questioni canoniche. All'interno di un organigramma standard di una curia diocesana, <\/em>\u00bfdove posizionare il delegato di <\/em>conformit\u00e0? E in relazione a ci\u00f2, chi potrebbe assumere tale ruolo all'interno di una diocesi, e dove dovrebbe essere collocato?<\/em><\/p>\n\n\n\n A.C.: \"Gli standard prevedono che si tratti di una posizione vicina agli organi di governo. Perch\u00e9 i suoi obiettivi sono di supervisione e consulenza, ma non decisionali. Il <\/em>organismo di conformit\u00e0 o il <\/em>responsabile della conformit\u00e0 Non prendono decisioni, ma fanno parte della catena che controlla il rispetto delle leggi e degli impegni assunti dall'organizzazione, e quindi monitorano ci\u00f2 che accade e suggeriscono agli organi che hanno capacit\u00e0 decisionale di adottare le misure appropriate. <\/em><\/p>\n\n\n\n Ma non fa parte della sua autonomia prendere decisioni, perch\u00e9 queste decisioni in ambito commerciale corrisponderanno agli organi stabiliti dalla legge sulle societ\u00e0 di capitali o dal Codice di Commercio; e in ambito ecclesiastico, agli organi determinati dalla legge ecclesiastica. In ogni caso, deve essere un organo vicino agli organi decisionali, in modo da comunicare fluidamente con loro e da intervenire immediatamente quando necessario\".<\/p>\n\n\n\n D.Z.:<\/em> \"Da un punto di vista canonico, l'ideale \u00e8 che si tratti di un organo al pi\u00f9 alto livello all'interno della diocesi, vicino al vescovo, e con un certo grado di indipendenza da coloro che, al di sotto del vescovo, sono soggetti alla sua autorit\u00e0 e prendono decisioni, cio\u00e8 i vicari. Con un certo grado di indipendenza, in modo da poter dire al vescovo, che \u00e8 l'amministratore della diocesi, le cose che non si stanno realizzando e i rischi che possono ricadere sul vescovo stesso, che alla fine \u00e8 quello che pu\u00f2 vedere implicata o contaminata la sua responsabilit\u00e0. Pertanto, ritengo che quanto pi\u00f9 alto \u00e8 il livello della diocesi, tanto meglio \u00e8, e quanto pi\u00f9 indipendente \u00e8 il processo decisionale, tanto meglio \u00e8.<\/em><\/p>\n\n\n\n Nel corso della sessione, all'esperto di KMPG \u00e8 stato chiesto di parlare dell'assicurazione di responsabilit\u00e0 civile. Alain Casanovas ha sottolineato che l'assicurazione di responsabilit\u00e0 civile copre le conseguenze civili, \"ma non coprono mai la responsabilit\u00e0 penale. Il Codice penale stabilisce le sanzioni, ma non il risarcimento, che \u00e8 la sfera civile.<\/em><\/p>\n\n\n\n \"L'unico modo per dormire sonni tranquilli sulla questione del<\/em> conformit\u00e0 \u00e8 fare quello che si pu\u00f2\". <\/em>-ha aggiunto. \"Primo, non stare fermi, l'inattivit\u00e0 non \u00e8 mai un buon consiglio; secondo, collegarsi, andare avanti e avere questa diligenza, questa proattivit\u00e0, e dire: guarda, le cose non hanno funzionato. Beh, forse non sono venuti bene, ma almeno ho fatto tutto ci\u00f2 che era nelle mie possibilit\u00e0 per assicurarmi che non accadesse\".<\/em><\/p>\n\n\n\n In che misura \u00e8 obbligatorio avere un conformit\u00e0<\/em> nelle organizzazioni era un altro problema. Alain Casanovas ha fatto una dichiarazione chiara: \"Non c'\u00e8 alcun obbligo. Quando si dice che l'articolo 31 bis del Codice penale lo richiede, non \u00e8 tecnicamente corretto. Ci\u00f2 che dice \u00e8 che se il reato \u00e8 commesso in una persona giuridica, per avere un modello di <\/em>conformit\u00e0 pu\u00f2 attenuare la responsabilit\u00e0 penale o addirittura esonerare la persona giuridica dalla responsabilit\u00e0 penale, cosa che avviene in Spagna, ma che \u00e8 estremamente insolita nel diritto comparato. <\/em><\/p>\n\n\n\n Siamo uno dei pochi paesi in cui abbiamo un modello molto sbilanciato, nel senso che se abbiamo un modello di <\/em>conformit\u00e0Anche se non ce l'abbiamo, abbiamo enormi vantaggi, e se non ce l'abbiamo, abbiamo enormi svantaggi. Si tratta di un modello volutamente distorto per motivare le imprese ad avere un modello di <\/em>conformit\u00e0. Ma non c'\u00e8 alcun obbligo. Tuttavia, la circolare 1\/2016 della Procura di Stato sottolinea l'importanza di agire non solo in modo legale, ma anche etico.<\/em><\/p>\n\n\n\n Devo anche dire che nessuna grande organizzazione prenderebbe mai in considerazione l'idea di non avere un modello di <\/em>conformit\u00e0Il problema \u00e8 che c'\u00e8 un enorme squilibrio tra i vantaggi di averla e gli svantaggi di non averla. Nella societ\u00e0 di oggi \u00e8 praticamente impensabile.<\/em><\/p>\n\n\n\n Per quanto riguarda il responsabile della conformit\u00e0<\/em>, o responsabile della conformit\u00e0<\/em>Alain Casanovas ha dichiarato che \"Il Codice penale \u00e8 minimo. Ma la circolare 1\/2016 della Procura generale e le norme internazionali e nazionali vi fanno riferimento. Il corpo di <\/em>conformit\u00e0 deve essere dotato di due fattori: autonomia e indipendenza. Pi\u00f9 alto \u00e8 il livello di autonomia, pi\u00f9 capacit\u00e0 ha il bambino. <\/em>responsabile della conformit\u00e0 o il <\/em>responsabile della conformit\u00e0. Questo gli arriva per delega, non voglio che ci siano equivoci, non ha un distintivo da sceriffo con poteri onnicomprensivi. L'indipendenza \u00e8 la neutralit\u00e0 nel processo decisionale, in modo che le sue azioni giuste non siano compromesse da interessi, ad esempio, partecipa al processo decisionale e allo stesso tempo deve giudicare\".<\/em><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Poner en marcha modelos de cumplimiento normativo en las organizaciones contribuye a la exenci\u00f3n de responsabilidad penal por descuido de la vigilancia debida y es, sobre todo, un aliado estrat\u00e9gico para la implantaci\u00f3n de una cultura \u00e9tica que respete los valores m\u00e1s profundos de la entidad. 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Un'organizzazione complessa<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Vantaggi e svantaggi<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Per quanto riguarda le parrocchie<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Problemi pratici<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Perch\u00e9 avere un modello<\/strong><\/h2>\n\n\n\n